AKAffiI#il{trtsff*ffiffyff.4p#Tft:ttHH{}r.i}YffiFA$ffffitr'{$1ffi- ffipffi :nemx**m. pmffi Fffiil;lv tlJ$g,1igpt ffi *qsAH#Ta$t
'ffii',*x*,w*mffi;q$- .*.Tl+r#w'#x***#| :
"*fIr flpstl'&H $s,Ht)ffiI$*l*
ffi,p'prru*:*ten' F* 4,*lr st'f**rtlffi *.t* ** **
,,:, ;, 1 ;;;', . :
,,' ,',,'.;'':",:
".'
t
'
$#$jtffi g*trTS.pS H ffig{ SF#:$$# ffi f{ #,f} trl }n,ftr f'gffi ,:f# H d,* Ib'{ $t F#' il$. # ffi
*6#mm*ffiff*ff ffi {# r t1,s#x$ffffi tts hf 3s h't'ffi,T#,fikl ffi #F h,ruW
#ffipn,:**.' &tr*$$[I*t:$fffI 1x#t}:}"Ffs**ff: {*ThS.#3 L[,] *pt*${fdyrf*tltf}i{}.,*,}*ut} *Tr.*{t}:l#*'}:fi'r$I}+
'
#xs F#ffifi$p*L*$Tg,r***m,**t,rtw,**lls*x; rs?M#3,1 #*nr.r*tl#.$&I'l{trff $$,ft:Y,b{.*{l}$$i*tt=,*x*x,t*p* :f$ $:ffil '.t$ .,#$*f 's,*t{*$$* $}, xl "lr**l}++clt ,s..#tfl$f$,#$.$t,,,,lu*** $hi,f# .$i]f I t}Ttr,l{},tit*r'r*t,*t
$fi :w}u*p p1 p1 ffi py *r* m*tXt**twt&i ff*l**rw5*pe*r
.S*yff$m.
rrrllffii.{9.},+X.mf,*mf.* .,*,tr$il]ft'F, #,*,ffii*.*'H ,$''f*:,F1K-
$#el*'t:Siif,.{*:t**tltr*,'*a*:**',,rHp* *'***t1,5}
fi.pmu*:r. ny'n*e,*,.iIl:':$$$$. ,'{t
10
Bu'* tr.Y"'ff n*p*xuttlp ftf,*tcr**'qr,rtt, "fitrilIx.Etr'tl h*$[Try# A":St* ru.sw* M*,$+ttll'r Fr #ffiSq}'ffi li{'ffi r lt{t,f $$ts,{JS#Tfl,fttttrf llr,*t1f {l#.Kf{.-qt{'{,t}'*{
[#p+.gl* 5'+frr#{*.$,* ft. ,,3
2
СОДЕРЖАНИЕ
НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ………3
ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ………..4
ВВЕДЕНИЕ………...5
ОБЗОР ЛИТЕРАТУРЫ………..8
МЕТОДЫ ИССЛЕДОВАНИЯ……….10
АНАЛИЗ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ 1 ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ КОРРУПЦИИ………...11
1.1 Оценка рисков новых коррупционных преступлений………11
1.2 Отмывание денег………12
1.3 Международные службы финансовой разведки……….15
2 ЦИФРОВАЯ КОРРУПЦИЯ………..18
2.1 Случаи цифровой коррупции в мире………... 18
2.2 Ситуация в Республике Казахстан ………...20
2.3 Возможные методы борьбы с цифровой коррупцией………...21
РЕКОМЕНДАЦИИ………....34
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………. 39
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……… 40
ПРИЛОЖЕНИЕ 1………...42
3
НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ
В настоящем магистерском проекте использованы ссылки на следующие нормативные документы:
1 Закон Республики Казахстан от 4 мая 2008 года №31-IV «О ратификации Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции».
2 Послание Президента Республики Казахстан Касым-Жомарта Токаева народу Казахстана «Единство народа и системные реформы – прочная основа процветания страны» от 1 сентября 2021 года.
3 Указ Президента Республики Казахстан от 2 февраля 2022 года №`802 «Об утверждении Концепции антикоррупционной политики Республики Казахстан на 2022-2026 годы и внесении изменений в некоторые указы Президента Республики Казахстан».
4 Постановление Правительства Республики Казахстан от 30 июня 2017 года №407 «Об утверждении Концепции кибербезопасности (Киберщит Казахстана)».
5 Постановление Правительства Республики Казахстан «Об утверждении·
Государственной программы «Цифровой Казахстан» от 12 декабря 2017 года №827.
6 Приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по противодействию коррупции от 30 декабря 2020 года №441 «Отчет о реализации Плана развития Агентства Республики Казахстан по противодействию коррупции на 2020/2024 годы. Период отчета: 2021 год».
4
ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ
Агентство − Агентство Республики Казахстан по противодействию коррупции
ВБ – Всемирный банк
ГРЕКО − Группа государств против коррупции
ЕАГ − Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма
ИИ − Искусственный интеллект
ИВК − Индекс восприятия коррупции Transparency International ИКТ − Информационно-коммуникационные технологии
Конвенция − Конвенция ООН против коррупции
МВФ − Международный валютный фонд
МФЦА − Международный финансовый центр «Астана»
НПА − Нормативный правовой акт
ООН − Организация Объединенных Наций
ОЭСР − Организация экономического сотрудничества и развития ПРООН − Программа развития Организации Объединенных Наций Руководство ВБ − Руководство Всемирного банка по борьбе с отмыванием
денег
РГТФ − Региональная группа по типу ФАТФ
«Эгмонт» − Группа подразделений финансовой разведки ПФР − Подразделения финансовой разведки
FATF − Международная· группа разработки финансовых мер
борьбы с отмыванием денег
5
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования обоснована актуальностью перехода большинства процессов государственного управления на цифровой формат, что позволяет значительно повысить его открытость, гласность и узнаваемость, распознать коррупционные сценарии, связи, усовершенствовать работу правоохранительных органов в борьбе с коррупцией и ограничить возможности коррумпированных чиновников. Но также, цифровые возможности могут создавать и новыеформы коррупции.
В каждодневной жизни нашего общества стало обычным использование информационных и цифровых технологий, которые имеют широкий спектр применения. Такие технологии проникли практически во все сферы и изменили уклад современного человека.
Как мы знаем, практически всегда вместе с положительным воздействием тойили иной инновации, параллельно существуети отрицательное явление.
В руках недобросовестных членов общества, цифровые технологии могут стать инструментом обхода закона и способом реализации коррупционных стратегий.
В данном контексте реализуемая в стране Антикоррупционная политика должна упреждать такие правонарушения и развивать комплексные меры по недопущению подобныхфактов.
Качественная и системная работав данном направлении обеспечена через реализацию НПА Республики Казахстан.
Кроме этого, в Послании Президента Республики Казахстан от 1 сентября 2021 года озвучено об осуществление эффективной борьбы с коррупцией [1].
Профильному агентству до конца 2021 года было поручено внести на утверждение стратегический документ, определяющий программу действий на среднесрочный период [1].
В рамках выполнения данного поручения АПК принята Концепция антикоррупционной политики Республики Казахстан на 2022-2026 годы, одной из задач которой стало применение новых технологий по минимизации коррупционных рисков [2].
Очевидно, что отслеживание, арест и возвращение активов, награбленных в результате коррупции, стали предметом серьезной озабоченности международного сообщества.
Объектом исследования является деятельность передовых стран и международных организаций по использованию цифровых технологии для противодействия коррупции, анализ состояния, проблемы, перспективы.
Предметом исследования является противодействие коррупции в контексте цифровых технологий, выработка рекомендаций по совершенствованию антикоррупционной деятельности в Республике Казахстан.
Цель исследования заключается в разработке рекомендаций и оптимальных методов противодействия цифровой коррупции.
6
Чтобы достичь намеченной цели в работе, необходимо решить следующие задачи:
- изучить теоретические аспекты в работе по борьбе с коррупцией;
- проанализировать направления и перспективы использования цифровых технологий по противодействия коррупции;
- выявить риски и новые угрозы коррупционного характера в связи с цифровизацией общественного устройства;
- определить методы борьбы с цифровой коррупцией.
Научная и практическая значимость исследования данного вопроса состоят в том, что анализ и выводы, которые содержатся в диссертации, могут быть использованы магистрантами, докторантами и исследователями в качестве основы для дальнейших научных изысканий в области противодействия цифровой коррупции, а также государственными органами при разработке стратегических документов.
Новизна работы. Несмотря на широкий спектр методов борьбы с коррупцией, используемых мировым сообществом, вопросы противодействии цифровой коррупции относятся к малоизученным. Работа направлена на комплексное изучение данной сферы с учетом современных тенденций.
Структура работы. Структура данной работы отражает цель и задачи исследования и состоит из введения, двух глав, состоящих из подпунктов, заключения, списка использованной литературы.
Анализ международной практики показал, что для получения действенных результатов от борьбы с коррупцией нужен плановый подход, сочетающий в себе детальный комплекс мероприятий.
В данном контексте, несомненным фактором снижения адм. барьеров, сокращения разрывов и повышения качества оказания гос. услуг как предпосылок для коррупции является цифровизация.
Учитывая, что феномен цифровизации охватывает практически все аспекты общественной жизни, в том числе вопросы противодействия коррупции, необходим комплексный анализ и изучение данного вопроса.
С учетом актуальности данной проблематики, была выбрана тема
«Воздействие цифровой коррупции на мировое сообщество: проблемы и методы борьбы».
Гипотеза или ожидаемые результаты.
Будут выявлены положительные и отрицательные признаки применения высоких технологий в борьбе с цифровой коррупцией.
Практическая значимость.
Материалы диссертации могут быть использованы магистрантами, докторантами и исследователями в качестве основы для дальнейших научных изысканий в области противодействия цифровой коррупции, а также государственными органами при разработке стратегических документов.
Апробация результатов исследования. Основные положения магистерского проекта обсуждались на международной научно-практической
7
конференции «Наука и образование в эпоху цифровизации» (г. Нур-Султан, 22 апреля 2022 года).
Вместе с тем, по теме магистерского проекта опубликована научная статья «Социальные сети и кибербезопасность: современные вызовы для мирового сообщества» (30 апреля 2022 года, сборник научных статей Международного университета «Астана»).
8
ОБЗОР ЛИТЕРАТУРЫ
Степень изученности. В казахстанской научной среде как такового четкого определения цифровой коррупции не существует. Преступления, связанные с выводом (отмыванием) денег и применением цифровых технологии принято называть киберпреступлениями, а мероприятия направленные против них –кибербезопасностью [3].
В нашей стране термину кибербезопасности (концепция «Киберщит Казахстана») дается характеристика, когда информация обеспечена защитой в электронной форме, в том числе со средой ее обработки, хранения, передачи (электронных информационных ресурсов, информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры) от внешних и внутренних угроз, то есть информационной безопасности в сфере информатизации [3].
Результаты поиска определения цифровой коррупции на пространстве интернет также показали, что данный термин является не распространенным.
Тем не менее, согласно онлайн-платформе Международного института планирования образования ЮНЕСКО (UNESCO’s International for Educational Planing) под цифровой коррупцией понимается создание, неправомерное использование или манипулирование с целью незаконного извлечения выгоды посредством онлайновых или цифровых инструментов. К примеру, мошенничество на онлайн-экзаменах, создание и управление фиктивными онлайн-учреждениями, выдача поддельных цифровых степеней/дипломов, все это являются видами цифровой коррупции [4].
Как мы упомянули выше, невзирая на отсутствие определения цифровой коррупции в казахстанской научной среде,попытки разобраться в этом вопросе все-таки имеются.
Так, группой казахстанских научных соискателей А. Нуркей, А. Мукашева и Д. Едильхан в совместной статье «Модели и методы цифровых механизмов в борьбе с коррупцией, их преимущества и недостатки, а также области применения» рассмотрены приоритетные направления в борьбе с коррупцией при помощи новых цифровых технологий. В частности проанализированы преимущества и недостатки цифровизации в области решения социальных конфликтов [5].
Интересен также опыт зарубежных исследователей. К примеру, член Всемирного экономического форума (World economic forum), директор по цифровым инновациям в правительствах Банка Латинской Америки Карлос Сантис (Carlos Santiso) в своей статье «Борьба с коррупцией в цифровую эпоху:
как технологии формируют будущее честности во времена кризиса» полагает, что цифровая зрелость общества и страны снижает уязвимость к коррупции. По мнению автора цифровизация и упрощение бюрократических процедур повышают эффективность, снижают затраты и упрощают обслуживание как бизнеса, так и граждан. Цифровые государственные услуги снижают риски вымогательства и возможности для взяточничества [6].
9
В Российской Федерации положено начало изучению воздействия цифровых продуктов как способов реализации коррупционных преступлений, противодействию им, в том числе и в государственном управлении.
Так, А.И. Овчинников в своей работе «Противодействие коррупции в условиях цифровизации: возможности, перспективы, риски» рассмотрел перспективы применения цифровых инструментов для борьбы с коррупцией.
Автор считает, что цифровой потенциал позволит обстоятельно повысить открытость, гласность и узнаваемость, усовершенствует работу правоохранительных органов в борьбе с коррупцией и ограничит возможности коррумпированных лиц [7].
В работе российских исследователей Кравченко А.Г., Овчинникова А.И., Мамычева А.Ю. и Воронцова С.А. «Использование цифровых технологий в сфере противодействия коррупции» представлен потенциал усилий по борьбе с коррупцией в условиях системного внедрения ИКТ в сфере гос. управления [8].
Авторы считают, что новые цифровые технологии, возможно, смогут изменить саму парадигму коррупции, когда сам факт ее совершения станет невозможным и нецелесообразным в силу изменения современного мира в пользу цифровизации процессов взаимодействия общества и государства [8].
10
МЕТОДЫ ИССЛЕДОВАНИЯ
При написании данной магистерской диссертации использованы методологические принципы, которые позволяют объективно исследовать проблематику противодействия цифровой коррупции в Республике Казахстан.
В качестве общенаучных использованы теоретический метод и метод экспертной оценки, которые позволили обощить понятия «цифровой коррупции» в научной литературе иностранных и казахстанских авторов, синтезировать собственное представление термина и определить его содержание.
В аналитической части исследования использованы методы сравнительного анализа и контент-анализа в контексте основных положений и концепций теории международных отношений.
Применение метода сравнительного анализа позволило выявить новые возможности использования таких цифровых технологий как: искусственный интеллект, блокчейн, и большие данные. Помимо реализации потенциала данных технологий стали понятны, какие возможны риски и ограничения.
В результате применения вышеназванных методов исследования осуществлено обобщение материалов, выработка рекомендаций и ключевых моментов на которые в будущем следует обратить внимание.
11
1 ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ КОРРУПЦИИ
1.1 Оценка рисковновых коррупционных преступлений
Согласно государственной программе «Цифровой Казахстан»
использование цифровых технологий, в средней срочной перспективе возможно позволит ускорить темпы развития национальной экономики и улучшить качествожизни населения [9].
Государственная программа принята в 2017 году и действует до нынешнего 2022 года, в ней сформированы 17 инициатив и более 100 мероприятий.
Через подобные правительственные программы, государство воздействует на остро нуждающиеся сферы и отрасли, в которых накоплены не решенные проблематики. Такой проблематикой, проникшей во все сферы жизни общества и государства является коррупция. Онана протяжении долгого периода с начала обретения Казахстаном своей независимости стала препятствием для его развития.
Как принято в мировой практике, реформа государственного управления прямо или косвенно зависит от достижений технологического развития, что приводит к использованию новых технологий, в том числе для борьбы с коррупцией.
В данном аспекте для своевременного решения проблемы, возможно, послужат цифровые технологии. Но перед тем как раскрыть потенциал таких технологий, возможно, будет не лишним оценить уровень новых коррупционных преступлений в эпоху цифровизации.
В современном мире цифровые технологии стали достаточно широко использоваться, в том числе в оперативной и следственной работе правоохранительных органов.
Если в привычном материальном мире принято искать улики, то так называемый «виртуальный след» [7] показывает процесс совершения конкретных действий в онлайн среде, трансформаций в инфраструктурах хранения компьютерной информации, имеющих непосредственное отношение кправонарушениям.
Как показывает мировая практика виртуальные следы чаще всего остаются в памяти электронных устройств-гаджетов либо в цифровом пространстве, т.е. в Интернете [7].
Учитывая, что цикл жизни человеческого общества на современном этапе все больше подвергается масштабной цифровизации, закономерным является реинжиниринг процессов деятельности государственных органов, главным образом правоохранительных. Впоследствии специальным службам уже не понадобится привлечение понятых, чтобы зафиксировать то или иное правонарушение. Поиск и сбор доказательств будут осуществлять профессионалы в области высоких технологий.
Подобные изменения, несомненно, окажут прямое влияние на раскрываемость преступлений, повысят эффективность принятия судебных
12
решений. Фактор прозрачности будет все больше вызывать доверие среди населения.
Тем не менее, имеется также обратная сторона медали от применения цифровых технологий. Факторами риска может быть недобросовестность пользователей цифровой среды, которые способны в свою очередь спекулировать на торговле Big data (большие данные), а также производить всевозможные виды махинаций и мошенничества как кража денег, шантаж личной информацией и т.д. Для отражения таких угроз существуют специальные государственные программы, как например, в Казахстане –
«Кибер щит» [3].
Вместе с тем, стоит отметить: «лица, контролирующие цифровые технологии, попадают в ситуацию, способствующую коррупции, так как обладают уникальными знаниями, компетенциями и навыками, позволяющими обойти программные коды и избежать ответственности» [7, с.8·].
В результате, очевидно, что определенные риски с использованием цифровых технологий в борьбе с коррупцией существуют, и в большинстве случаев они взаимосвязаны с отмыванием денег.
В следующем разделе будет рассмотрено, каким образом осуществляется данный вид коррупционного преступления в отличие от других разновидностей коррупции.
1.2 Отмывание денег
Общеизвестно, что частым инструментом для реализации коррупционных замыслов служит взятка, которая передается в качестве наличных либо перечисляется на банковский счет иностранного государства. В случае, когда сумма денег существенна, то получателю взятки нужно установить отправную точку, позволяющей управлять средствами без вызова подозрения к преступным действиям, являющейся их источником, либо к субъектам, которые принимают участие в ней.
В большинстве случаев отмывание денежных средств производиться через международные переводы, которые затем направляются в страну депозитария.
Само действие по скрытию либо укрывательству поступивших от теневых оборотов денег, а также легитимизация по их предстоящему использованию именуется отмыванием [10].
Злоумышленники отмывают противоправно приобретенные средства, маскируя их происхождение и правообладателя, трансформируя их форму или же перемещая в те юрисдикции, где они не влекут излишнего интереса [10].
Большей частью, отмывание средств не дает надзорным и правоохранительным органам определять нелегальные прибыли, ставить связьсредств скриминальнойработойи конфисковать сбережения [10].
Установившаяся практика по противодействию коррупции демонстрирует, собственно, что надобность в отмывании прибылей от коррупции находится в зависимости от объемов взяток и их сосредоточении:
13
чем более размер и меньше количество лиц, получающих прибыли от коррупции, тем выше необходимость в отмывании средств [10].
Случаи коррупционных злодеяний с отмыванием средств послужило фундаментом для борьбы с данным злом на интернациональной арене.
Бесспорно, что противодействие отмыванию средств диктует взаимное, межстрановое взаимодействие. Важно выстроить ясные и действенные мосты международного сотрудничества.
С юридической позиции, чтобы отмыть денежные средства необходимо применить довольно распространенные махинации. Как это выглядит? Все достаточно просто: осуществляется денежный перевод на имя члена семьи или иного лица. Но иногда перевод принимает сложную форму в виде транснационального механизма. При данных условиях идентификация и поиск может быть трудоемким, дорогим, в редком случае и невозможным [9, с.490- 494].
Существует три основных этапа в отмывании средств:
1) размещение денег, поступивших от действий криминала;
2) маскировка следов;
3) инвестирование денег в предпринимательство или в финансовые институты [9, с.490-494].
Согласно Руководству ВБ [9, с.494], после того как совершено преступление, противоправно полученные средства разграничиваются от криминального источника и далее помещаются в отечественном либо иностранном банке. К примеру, наличность от коррупционного действия используются, чтобы официально оформить депозит в банке. В дальнейшем он будет использоваться для покупки товаров либо услуг.
Как таковое, приобретенные на такие деньги товарные объекты подлежат перепродаже за легальные средства. Полученная выручка вкладывается в активы либо инвестируется в проекты для покупки ценных бумаг.
«На стадии интеграции доходов, незаконно полученные средства возвращаются в законную экономику страны. К примеру, создается требующий значительного оборота денежных средств бизнес: ресторан или крупный магазин, в который можно внести значительное количество незаконно полученных средств и вывести их в виде фиктивной прибыли»· [9, с.494].
Следуя содержанию данного раздела, становится очевидным, что все старания членов международного сообщества могут быть осуществлены на деле, если то или иное государство-участник Конвенции [11] реализует строгие мероприятия, нацеленные для ведения систематической работы в этом направлении.
В данном контексте существуют определенные стандарты, утвержденные FATF, образованной в 1989 году по предложению 7 передовых стран для борьбы с отмыванием денег и торговли наркотиками.
На протяжении своей деятельности до настоящего времени данная организация вырабатывает и совершенствует четкие установки по противодействию отмыванию средств [10].
14
Помимо самих рекомендаций, согласно стандартам FATF в стране- участнике данной организации должно быть создано ПФР [12]. В Казахстане ПФР представлен в лице Агентства РК по финансовому мониторингу. По всему миру более ста стран-участников FATF создали у себя данные подразделения, которые непосредственно занимаются обработкой данных вызывающих те или иные подозрения [12].
Следует обратить внимание, что в настоящее время отчеты, содержащие сведения о подозрительных махинациях в части коррупционной составляющей, используются не совсем эффективно. Борьба с отмыванием денег также выстроена в контроле финансовых организаций, чтобы они осуществляли мониторинг функционеров имеющих высокие должности.
Данные действия позволят иметь о них предварительную информацию до совершения ими незаконных финансовых операций [12].
В целом следует обратить внимание, что в государствахс существенными коррупционными преступлениями, отсутствует соответствие инсутрументам, которые необходимы для борьбы с отмыванием денег [12].
Для сравнения, к примеру, в передовых государствах реализуется практика, когда все юрисдикции обязаны держать под контролем валютные переводы и иные транзакции с большими суммами. для того идентифицировать фальсификациию аккаунтов, не исключая счета за странные консультационные услуги и не контролируемые технические составные части, и обычной контрабанды очень дорогих предметов.
Таким образом, закономерным остается вопрос, что необходимо реализовать правительствам, чтобы добиться более значимых совместных усилий в борьбе с отмыванием денег и коррупцией?
Ответом на данный вопрос может быть имплементация рекомендаций, разработанные группой подразделений ВБ [10, с.522-523]:
1) государствам необходимо самостоятельно продолжать осуществление оценок состояния коррупциогенной ситуации, в частности определять наиболее уязвимые участки по отмыванию денег. Разрабатывать программные документы и направлять деятельность правоохранительных органов исходя из результатов оценок;
2) все сотрудники правоохранительных и судебных органов, привлеченные к антикоррупционной деятельности должны проходить обучение по изучению международного законодательства об отмывании денег, повышая тем самым свою квалификацию по обнаружению и мониторингу движения противоправно полученных средств за границей. Им необходимо владеть знаниями по применению процедур замораживания, конфискации· и возврату авктивов;
3) сотрудничество на всех уровнях судебных и правоохранительных органов, а также ПФР для противодействия коррупционным случаям и фактам отмывания денег;
4) обеспечить следователей, прокуроров и судей возможностью применения способов финансового расследования, разработанных для
15
противодействия отмыванию денег, и технической помощью в процессах, имеющих связьс судебным преследованием высоко/должностной коррупции;
5) все результаты расследований без каких-либо утаиваний должны отражаться в СМИ. Данная мера получит положительный отклик от общественности, которое сможет поверить в эффективность действующего законодательства;
6) приложить усилия по возврату коррупционных прибылей.
Требовать их прозрачного применения, чтобы компенсировать пострадавшим лицамубытки [10, с.522-523].
1.3 Международные службы финансовой разведки
В стремительно меняющемся мире, где каждый день появляются новые угрозы международной безопасности, государства объединяют свои усилия и создают международные организации и структуры для противодействия различным угрозам,в том числеотмываниюденег.
В разделе 1.2 мы рассказывали о деятельности FATF, которое на сегодняшний день является одним из основных акторов в борьбе с указанным явлением.
В целом, алгоритм работы ПФР основан на поступающей от финансовых организаций и других структур сведений о подозрительных операциях [10].
Далее проанализированная и подготовленная на основе таких сообщений информация направляется местным правоохранительным службам и членам FATF в целях борьбы с отмыванием денег.
16
Рисунок 1 – Потоки информации типичного ПФР
Примечание –Составлено автором на основании источника [20]
Периодически, FATF на основе анализа отчетов деятельности компетентных органов стран-участниц, осуществляет выработку рекомендаций по совершенствованию их законодательства [10].
Помимо FATF существуют также так называемые РГТФ, объединяющие в себя группу стран. РГФТ и FATF входят в одну международную сеть по борьбе с отмыванием денег [10].
В РГТФ, также именуемое как ЕАГ входит и Казахстан. Начиная с 2011 годаорганизация является межправительственным органом [12].
В нынешнем году Казахстану предстоит прохождение Второго раунда по Взаимной оценке ЕАГ на соответствие рекомендациям FATF. Оценка подразумевает обзор национальной системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма, а также эффективность ее работы [12].
Кроме этого с 1995 года осуществляет свою деятельность организация неофициального формата «Эгмонт», в рамках ·международной институциональной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Миссия группы «Эгмонт» - предоставить
17
платформудля эффективного сотрудничества ПФР во всем мире, помимо этого они борются сотмыванием денег и финансированием терроризма [12].
Агентство РК по финансовому мониторингу включен в Группу «Эгмонт»
в июле 2011 года [12].
Кроме вышеназванных международных организаций по финансовой разведке существует также региональные организации как Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег (Moneyval).
Moneyval также имеет структуру по типу FATF. Основной задачей данной организации является обеспечение в странах Европы применения международных стандартов в сфере противодействия отмыванию денег.
Таким образом, Moneyval производит анализ деятельности по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в странах - участниках Совета Европы, которые не являются членами ФАТФ. Помимо стран, членами- наблюдателями являются международные организации как Всемирный банк,
«Эгмонт», Интерпол и т.д. [12].
18
2 ЦИФРОВАЯ КОРРУПЦИЯ
2.1 Случаи цифровой коррупции в мире
Как показывает мировой рейтинг ИВК наиболее существенных успехов в деле противодействия коррупции добились европейские страны, в частности государства Скандинавии (Дания, Норвегия, Швеция, Финляндия), Америки (Канада, США) и немного в Азии (Израиль, Сингапур, Япония) [7].
«Коррупция сегодня превратилась в преступно-аморальное явление, причиняющее невосполнимый материальный, политический и моральный вред не только национальным интересам, конкретным компаниям и гражданам, но и интересам всего мирового сообщества.»· [7, с.169].
Факты коррупции в вышеуказанных странах отслеживаются и анализируются тщательным образом. Примечательно, что данные страны не ограничиваются лишь репрессированными методами, наоборот, в процентном соотношении в них преобладает превентивные меры, чтобы не допустить проявления коррупционных случаев априори [7, с.170].
Накопленный мировым сообществом опыт свидетельствует, что наибольших успехов добились те страны, где:
1) деятельность по противодействию коррупции возведена в ранг государственной политики;
2) работа системно институционализирована;
3) обеспечена широкая гласность с использованием СМИ;
4) уделяется должное внимание кадровым отношениям – в борьбе с коррупцией неприкасаемых лиц не существует;
5) работает норма о «конфискации неправомерно нажитого имущества»;
6) информаторы о коррупционных преступлениях находятся под надежной защитой государства;
7) поощряется антикоррупционная деятельность институтов гражданского общества [7, с.170].
Но мы говорим о традиционных видах коррупции. Вызывает определенный интерес, как же обстоят дела в передовых странах по борьбе с цифровой коррупцией. Будет не лишним рассмотреть их опыт и практику.
Современные коррупционеры достаточно активно используют биткоины для получения вознаграждений. Исполнение данных целей осуществляется через использование электронного кошелька, куда поступают деньги, а затем переводятся в криптовалюты для того, чтобы их нельзя было привязать к человеку ни фактически, ни юридически.
В таком случае для правоохранительных органов не остается возможностей использовать их в качестве доказательства, а после того как виртуальная валюта перемещается за пределами страны, невозможной становится и ее конфискация (7, с.10).
Фактически в интернет-пространстве имеется достаточное количество советов и рекомендаций как бороться с коррупцией применяя цифровые технологии, но очень мало четких кейсов как выглядят виртуальные схемы самой коррупции.
19
Например, в Российской Федерации в последнее время стала появляться информации о фигурировании криптовалюты в коррупционных делах в качестве взятки.
В целях недопущения в ближайшей перспективе подобных факторов, Правительство России в настоящее время разрабатывает поправки в свои УК и УПК, чтобы позволить компетентным органам конфисковать цифровые активы, принесшие прибыль от криминальной деятельности.
По словам российских специалистов, существует несколько методов для конфискаций цифровых активов:
1) добровольное осуществление перевода средств на электронный кошелек государственных финансовых организаций по итогам решения суда;
2) конфискация SSID (имя локального WI FI), логина или пароля в рамках оперативно-розыскных действий, также и по решению суда;
3) заморозка денег на регулируемых криптобиржах, прошедших регистрацию в юрисдикциях Российской Федерации. После этого средства переводятся в соответствующие гос.организации по официальному запросу.
В США и странах Европы для конфискации преступных криптовалют применяются специальные программы, разработанные для осуществления контроля за транзакциями, которые связывают оформленные на кого-либо ключи шифрования с прошедшими идентификацию лицами в сети интернет.
Однако в статье упоминается, что на самом деле как показывает практика, это достигается не легким путем [13].
Как факт, видов криптовалюты очень много и некоторые из них не подвергаются контролю, такие как Monero [13].
Принимая во внимание, что интернет сам по себе децентролизован, отдельного контроля по поступлению криптовалюты и доступа к ней практически невозможно [13].
Специалистам правоохранительных органов, в крайнем случае, остается только конфисковать криптовалюту путем изъятия секретных ключей [13].
В 2018 году Министерство юстиции США конфисковала 17 млн.
долларов в биткоинах у наркоторговцев, в том же году почти половину от вышеназванной суммы конфисковали у пользователе теневого виртуального рынка AlphaBay [13].
В Англии местная полиция изъяла почти 300 биткоинов у картеля по наркоторговле. После чего был осуществлен перевод на специально созданный криптовалютный кошелек. После этих действий данные средства по курсу были обменены на фунты-стерлинги и внесены в республиканский бюджет.
Показанные выше примеры осуществимы только в случае если имеется доступ к ключам шифрования, которые были найдены в процессе обыска на флеш-картах либо компьютере. Если таковых ключей нет, и они находятся в сервере, к которому нет доступа, то изъятие не осуществимо. Практика по выходу из данной ситуации не имеется [13].
20
2.2 Ситуация в Республике Казахстан
В результате системной превентивной работе Агентства РК по противодействию коррупции, переходу на трехзвенную модель уголовного процесса, количество зарегистрированных в Казахстане фактов коррупции снизилось на 29% [14].
Рисунок 2 – Динамика коррупционной преступности
Примечание –Составлено автором на основании источника [14]
В 2021 году Агентство возместило 20,4 млрд тенге или 86% (из 23,8 млрд тенге установленного ущерба) [14].
Делая исторический экскурс, следует отметить, что Агентством (с 2015 года) пересмотрены методы борьбы с коррупцией, основным регулирующим документом, которого стал – Закон Республики Казахстан от 18 ноября 2015 года № 410-V «О противодействии коррупции» [14].
В соответствии с социальным исследованием Transparency International Kazakhstan в 2019 году выявлено, что в Казахстане 54,4% опрошенных, считают, что количество коррупционных случаев за последний год в их населенном пункте скорее снизилось [15].
Вместе с тем, данное исследование показало, что доля тех, кто считает, что в стране можно решать вопросы, не прибегая к коррупционным схемам (35,8%), в два раза ниже суммарной доли тех, кто считает, что коррупция является неотъемлемой частью наших ежедневных практик (56,3%) [15].
По цифровым данным, которые указаны выше мы видим, что в целом ситуации с коррупцией в Казахстана более или менее контролируема [15].
Тем не менее, новым вызовом для нашей страны будет являться цифровая коррупция, по которой в Казахстане нет четкого законодательного определения, а также методов борьбы с ней.
2807
2452 2375
2245 2193
1557
0 500 1000 1500 2000 2500 3000
2016 2017 2018 2019 2020 2021
21
Помимо этого поиск зафиксированных коррупционных фактов с использованием цифровых инструментов в виде криптовалюты не дал результатов.
Если говорить о самой криптовалюте, то в 2020 году в Казахстане принят закон, где криптовалюта признана имуществом и которая не может служить средством платежа. Выпуск и оборот криптовалюты позволено только на территории МФЦА, имеющий свой собственный правовой режим [16].
2.3 Возможные методы борьбы с цифровой коррупцией
В предыдущем подразделе 2.2 рассмотрено понятие отмывания денег в традиционном его понимании, согласно принятым международным
стандартам FATF.
Однако, как уже было показано в подразделе 2.1, в современном мире существует использование новых, так называемых цифровых технологий для осуществления коррупционных преступлений.
Поэтому в данном разделе более подробно будет рассмотрен новый феномен под названием цифровая коррупция, а также возможные методы борьбы с ней.
Как считает автор статьи «Противодействие коррупции в условиях цифровизации: возможности, перспективы, риски» Овчинников А.И. вполне реалистичным является использование ИИ для обнаружение конфликта интересов как фактора коррупции.
Применение поисковых систем и программ по типу американского TRM позволяет в некоторых случая обнаруживать «виртуальные следы» и конфликты интересов. В последующем, подготовленные сведения будут направлены в правоохранительные органы для содержания коррупционных признаков [7, с.6].
Исходя из этого, очевидно, что цифровые технологии облегчают процесс отслеживания перемещений коррумпированных функционерови их капиталов.
В этом роде показателен опыт Китая, где существует межведомственная программа по отслеживанию миграционных путей иммигрировавших за рубеж коррупционеров.
Вошло в практику применение правоохранительными органами ресурсов
«больших данных» чтобы производить антикоррупционный контроль за деятельностью должностных лиц.
Из фрагментарных данных при помощи подобного инструмента вырисовывается целостная картина системной коррупционной деятельности.
При всем этом возникает возможность автоматического учета сведений статистики значительного числа признаков коррупционных отношений:
о конфликте интересов, о появляющихся динамических коррупционных рисках, о статистике коррупционных преступлений в привязке к конкретному размеру полномочий правительственного работника.
